門店商品盤點，意在配合各門店商品管理方案的正確落實，加強連鎖藥店總部對門店商品管理的監管控制，確保門店實物與電腦系統商品庫存的一致性，財務賬與商品賬的賬賬相符。
筆者經常讓店長用一句話概括“盤點”，卻少有店長能夠說明白。
實際上，“盤點”就是找商品實際庫存和賬面(信息系統)庫存之間的差異。詳細而言，連鎖藥店的門店商品盤點是檢驗庫存管理是否到位的試金石，其目的是為配合各門店商品管理方案的正確落實，加強連鎖藥店總部對門店商品管理的監管控制，確保門店實物與電腦系統商品庫存的一致性，財務賬與商品賬的賬賬相符。
盤點的分類與要求
一般而言，通過盤點希望達到如下目的：1.全面掌握目前門店的商品品種、數量及金額；2.通過盤點發現實盤商品數量與帳面金額的差異，掌握所有單品的損溢狀況，以便賬務處理，做到賬貨相符；3.有效地了解庫存合理性，洞察門店滯銷商品及不動銷商品，以便及時調整。
盤點的方式，可以分為定期盤點、交接盤點(店長調動或離職時盤點)、財務部(防損部)不定期抽盤、區域經理定期抽盤等。其中，定期盤點又可以分為日盤(門店在交接班營業中進行商品動態盤點，同時包括50元以上貴重商品和易盜商品進行盤點)、月盤(門店每月31日進行全部商品盤點，需要打印盤點報表)、年終盤點(門店每年度12月31日進行年度商品大盤點)等。
為確保盤點實現既定的目標，需要提出相應要求：各門店須配備財務部統一發放的《盤點登記簿》，記錄每日盤點損益明細，由店經理監督并進行簽字確認，便于門店隨時備案查詢，及時調整。當日如無任何差異，盤點登記簿同樣要求記錄無誤并簽字確認。
以日盤為例，其步驟包括：
——門店員工在交接班營業中，即可開始對昨日動態商品及50元以上貴重商品進行盤點。盤點完畢，將所盤差異明細登記入《盤點登記簿》并注明原因及處理方法，并由店長簽字確認。(參見附表一)
——根據《盤點登記簿》上記錄差異明細，并要求落實責任人，如差異為前日盤點時發生且同金額串號，則由當日員工將差異傳真至區域經理處，簽字確認后于當日調整。非同金額串號現象，則由區域經理每月根據10元額度進行審批調整，其他原因差異門店次日將差異傳真至營運部，經質量部核實，財務部審批后進行報損報溢處理。
——日盤點清單門店經保管人員、店長簽字后留存，留存時效為1年。
再來看月盤，其流程分為：
——門店店長須在每月盤點日之前(8個工作日)及時處理調撥及退貨等流轉單據。
——每月31日營業結束后，門店封帳上傳所有數據并且打印兩套保管帳。打印的保管帳內容為商品貨號、商品名稱、零售價金額及商品批號。一套庫存數量為空，另一套庫存數量為保管帳實數。
——每月31日將打印出數量為空的保管帳由店長分配給每個區域的保管人員進行盤點工作。
——將所盤商品實數登記在保管帳單據上。
——盤點完畢，所盤人員須在盤點單據上簽字確認。
——由店經理指定人員將所盤保管帳與打印出有實數的保管帳進行復核工作，復核完畢后將差異清單一一列明《盤點登記簿》。列明時間為每月31日，并要求門店全體員工簽字確認。
——每月盤點中總差異金額在10元金額之內，可由區域經理簽字確認后，門店于次月1日及時調整。并且將區域經理簽字確認后的調整單附在退貨登記簿后，以備門店自查及財務部待查。
——每月盤點中總差異金額大于10元，由區域經理簽字確認后，次月1日傳真至門管部。門管部統一做報損報溢單，門管經理簽字確認完畢將單據流轉至質量部，經質量部審核后交于財務部。經財務經理審批后，根據該門店報損報溢額度酌情處理。
——每月盤點及年終盤點31日結束后，將盤點報告【后附盤點差異明細(注明差異原因)和9個月近效期商品催銷表】及時上繳至財務部，以便財務統一審核處理。
——月盤點清單門店經保管人員、店長簽字后留存，留存時效為2年。
至于時下不少連鎖剛剛完成或仍在進行的年終盤點，其程序包括：
——財務部擬訂年終盤點計劃，經審核后簽發盤點通知，并負責召集總部各管理部門、各星級門店員工召開盤點會議后，展開年終盤點工作。
——財務部將對所有反饋盤點信息進行差異整理，及時出具書面報告呈交總經理。
——其他要求須同月盤流程。
對于店長因調動或離職時進行的盤點，可按如下步驟推進：
——人員調動或離職時，須由區域經理到場進行三方盤點。交接表格由財務部傳真至門店，盤點內容包括門店存貨、備用金、營業款、手工帳、促銷費、其他零星費用及固定資產。
——盤點完畢，及時確認并調整差異。盤點清單須交接人，接收人及監交人三方簽字確認。
——將差異原因在第二天傳真至門管進行系統處理。處理完畢后，財務部于隔天進行交接抽盤工作，在確認無誤前提下確定交接完畢。
前序工作流程及時間節點要求
門店間調撥流程及時間節點
——門管部收到門店間調撥單→開單開出預報單為兩個工作日。
——信息部根據開單調撥入庫預報于每天下午拉出門店提貨單與入庫單為一個工作日。
——調出門店收到提貨單、入庫單和調入門店收到物流隨貨配送單為五個工作日。
——門店間調撥商品截止每月的23日起開始票據流轉，才能確保每月31日門店正常下載，減少在途數據及手工賬的產生。
門店退貨流程及時間節點
——門管部收到商品退貨通知單→采購簽字確認為一個工作日。
——開單開預報單為兩個工作日。
——物流拉提貨單為一個工作日。
——門店收到退貨商品提貨單→退貨商品隨貨同行回物流為七個工作日。
——物流驗收上架為兩個工作日。
——門店收到驗收單據的日期→電腦上看到出庫信息并且下載為五個工作日。
——門店退貨商品截止每月的13日起開始票據流轉，才能確保每月31日門店正常下載，減少在途數據及手工帳的產生。
門店召回流程及時間節點
——開單開出召回預報單的時間為接到質量部、商品部的召回通知單后的兩個工作日。
——隨貨同行回物流后的工作流程同以上退貨流程為六個工作日。
——門店召回流程截止每月23日起開始票據流轉，才能確保每月31日門店正常下載，減少在途數據及手工帳的產生。
賬務的處理
賬務處理分為門店自行承擔損失及商品報損。如為保管人工作失職保管不當的，包括丟失、毀損、過效期等原因引起的損失，由過失責任人全額賠償。
商品報損分為正常和非正常報損。(注：動銷商品報損前提為門店盤點登記簿的檢查備案，如發現門店盤點登記簿每天無差異情況，財務部將不允許做報損處理)。
前者指門店因意外發生被盜、火災等突發事件或藥監抽檢而造成的商品損失，店長上呈專題報告，并填寫《財產、商品損耗/溢余報告表》(見附表二)上報財務管理部，財務部將進行審核后酌情處理。后者的非正常因素包括：如報損原因不祥的，在公司允許報損額度內的(門店當月零售價總額的萬分之五計算)，經審批后財務部做報損處理。超出部分按零售價金額進行賠償，門店店員賠償存貨價值的50%，門店負責人賠償50%。3個月近效期內商品，一律不得作報損處理。特別要提醒的是，報損額不得按季度累計。對于報溢的商品，經審批確認后，財務部要做報溢處理。
考核扣罰制度
存貨管理第一負責人為門店店長，在店內對存貨的監督保管應起到真實、合理、有效的作用。
財務部將對門店管理部負責人及各區域經理進行門店盤點制度一級培訓。由區域經理對門店經理進行二級培訓，門店經理對各門店員工進行終極培訓。培訓須有書面記錄，并且要求歸檔處理。
各區域經理對所管轄區域門店進行定期抽查，如發現實物與保管帳差異且不符合《門店盤點管理辦法》，須責令在規定時間內整改。
財務部將對所有門店進行不定期盤點抽查及考核。如盤點過程中發現沒有按照盤點管理辦法規定日盤，盤點后差異未進行檢查與落實。所抽盤差異扣罰第一責任人為門店店長50%，店員50%。區域經理將承擔連帶責任。
在月盤、年盤及抽盤過程中發現門店近效期商品(3個月)及過期商品的，店長承擔商品總零售價的50%，質量員承擔30%，營業員承擔20%。區域經理抽盤過程中發現串號商品未及時調整現象，發現一次對門店店長處以20元罰款(同門管部現場考核制度1點)，二次以上加倍扣罰;門管部、財務部抽盤過程中發現串號商品未及時調整現象，將對區域經理處以100元罰款，二次以上加倍扣罰。區域經理抽盤過程中發現門店未及時進行日盤及月盤，發現一次對門店店長處以40元罰款，二次以上加倍扣罰;門管部、財務部如發現門店未及時進行日盤及月盤，將對區域經理處以100元罰款，二次以上加倍扣罰。如發現門店盤點金額總差異連續兩個月在500至1000元之內的，區域經理將直接扣罰總差異的50%。如發現門店盤點金額總差異連續兩個月大于1000元，區域經理將直接扣罰總差異的50%并向總部管理部門呈交書面整改報告，并且直接影響對區域經理的年終考核。
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