謝錫海
（2024年3月28日）
各位股東、各位合伙人：
受監事會委托，我代表集團監事會向股東大會作《2023年度監事會工作報告》，請審議。
集團監事會按照《公司法》、集團《章程》、《監事會議事規則》的有關規定，落實股東大會各項決議；貫徹集團“直面市場·清晰定位·創享價值”的指導思想，督導“戰略管控型投資集團”的定位落地執行，持續推進事業合伙機制創新，突破合資合作瓶頸，提升風險防控與合規管理水平。
監事會通過參與審議集團的重大決策，對集團生產經營、重大事項、財務狀況、企業健康狀況提出獨立的意見和建議，對集團股東會決議執行情況、集團經營管理活動的合法性合規性、董事會及總經理班子成員履職情況等進行了有效的監督。組織審計、健康檢查和業務流程線條梳理及風險節點識別防控工作，保障股東權益、集團利益和員工的合法權益，持續提升監督的有效性和針對性。協助和支持董事會、總經理班子依法履職，客觀公正地評估董事會、總經理班子的工作成果。逐步建立集團健康運行支持系統，促進整個集團健康運行。
2023年度工作回顧
一、報告期內監事會對集團有關事項的獨立意見
?。ㄒ唬Χ聲?、高級管理層及其成員的履職監督
報告期內，監事會成員列席集團董事會會議，經對每一次董事會會議召集、到會、召開、討論、表決等情況進行檢查，監事會認為集團董事會會議符合有關法律法規、集團《章程》的規定，董事會成員盡到勤勉盡責義務，能夠審慎對待決策。未發現濫用決策權利的情形。
報告期內，監事會對集團高級管理人員執行集團事務情況進行了檢查，未發現有損害集團及集團股東利益的現象，高級管理人員在執行集團事務時較好執行了集團董事會決議，遵守集團授權批準程序。但，在面對困難局面時，戰略定力顯得不足，同時未能及時正面引導好骨干員工正確理解集團主要領導的思想理念，正確對待困難。對華隆公司經營過程中出現的巨大風險雖然采取措施干預，防止導致巨大經濟損失進一步擴大，但過于猶豫，未能做到及早采取更有效措施進行強行干預，華隆公司仍然存在巨大損失風險；華隆公司經營過程存在的問題同時暴露集團治理及戰略定位轉變過程中沒能及時理清職能，導致治理中的執行缺位及個別子公司重大事項集體決策形同虛設。
（二）關于集團年度經營結果和財務狀況
報告期內，集團監事會對集團財務狀況實施了有效的監督和檢查，認為集團財務運作規范，財務部門所編制的財務報告客觀、真實、準確地反映了集團的財務狀況、經營成果及現金流量情況，符合《企業會計準則》和《企業會計制度》。
董事會所報告的年度經營結果和財務狀況未發現虛假記載或重大遺漏。
總體上：2023年，經營結果受大環境等因素影響，總資產EVA率完成1.63%，同比下降0.35%，與年度目標進度1.2%比增長了0.43%。
（三）對執行股東會決議情況
報告期內，集團股東會共作出涉及股利分配類、報告類、制度規則類、土地類、改革發展類、股權變動類、責任擔保類及其它事項類等方面決議61項，皆得到認真嚴格執行并落實到位。
二、監事會的主要工作情況
?。ㄒ唬┝邢瘯h情況
報告期內，監事會成員出席了股東會各次會議，列席了集團董事會各次現場會議，并保證了至少有一名監事參加集團總經理辦公會、專業專題會和月度工作例會等重要會議。在每次會議中根據會議議題和監督職責發表了相關意見和建議，對會議的程序和內容依法予以監督。
（二）經營合規檢查及審計情況
1、對各子公司進行企業經營合規檢查，存在以下問題：
（1）華源公司未完善倉庫臺賬，存在采購入庫和領用出庫為同一人的情況。
（2）華信公司存在采購入庫和領用出庫無經手人簽字確認情況。
（3）百發弘公司租車手續不夠完善。
（4）邦鼎公司非全日制用工按出勤天數核發薪酬與實際不符。
（5）產品銷售定價手續相對完善的樹脂公司，仍然存在個別時段產品銷售定價欠缺OA系統審批痕跡的情況，說明各子公司在銷售制度合規方面還存在不足。
2、子公司總經理離任審計及專項經營審計：從任期效益確認、制度建設、工程管理等方面，對樹脂公司、化工分公司原總經理進行了離任審計；完成了特種蠟公司石蠟項目經營情況審計，確認了項目組經營期間的經營數據。
3、合伙平臺賬務整改：核查集團合伙平臺賬務情況，發現代理記賬公司存在多扣稅款、錯付合伙份額本金及分紅的情況。2023年已經完成了欣元、安元兩個平臺的整改，尚有14個平臺的賬務需要繼續整改。
（三）工程結算情況
1、共對79份工程結算進行了二審，金額從9661.17萬元審減至9388.65萬元，審減額為272.53萬元，審減率為2.82%；對36份工程結算進行了一審，金額從785.24萬元審減至672.72萬元，審減額為112.51萬元，審減率為14.33%，為降低項目工程投資起到了把關、降本增效的作用。
2、對華源公司的兩項工程（施工方是天津海盛公司）進行了審核，施工單位送審額為995.89萬元，審結額為722.21萬元，其中送審的簽證為663.12萬元。這兩項工程簽證部分占結算額的65.21%，典型的邊施工邊更改，完全沒有計劃性可言，想到哪就干到哪；簽證審結額為470.97萬元，簽證部分審減了192.15萬元，占送審簽證總額的28.98%，說明簽證管理很不規范，所有工程項目管理應高度重視并立即整改。
3、對湛江公司的高壓配電工程進行了現場重點核實，未發現異常。
4、對未結算工程專門組織樹脂、華源、特種蠟、華信、華隆公司工程相關人員開會，共發出了17份告知函，要求未結算的施工單位限期報送結算資料，窗口期過后，在2023年末已就長期未結算工程實施關閉。至此，全部清理完畢所有未按時結算的工程，掃除了一項長期“拖尾”事項。
（四）效能監督管理
1、監事會派員監督全部24次招標，其中華源公司2次、華隆公司13次、樹脂公司5次、特種蠟公司1次、集團研發中心3次。
2、組織召開監察工作會議，對集團各子公司投資決策程序、招投標及工程管理存在的問題進行解讀與制度重點宣貫，對華源公司設計費違規不招標、工程存在問題責令檢討并作出通報批評。根據華源公司股東會的要求，協助華源公司外方股東查閱華源公司35萬噸/年項目的建設資料，深入了解該項目的投資和建設情況，以供雙方股東是否繼續投資做決策依據。
3、組織所有子公司參加了2024年工程結算一審、二審招標，統一規范了審核收費、結算時限、結算準確率、現場實地等標準，2024年工程結算一審中標單位為廣東威朗工程咨詢有限公司，二審單位為茂名市德信工程造價咨詢有限公司。
（五）業務協同情況
1、關注并指導輕資產板塊業務，協助他們研究制定深化改革的方向方案措施。參與百弘騰公司投資業務環節梳理，檢查歸集，進一步完善投資過程中的風險評估措施，做好投資后期管理；明確統一百發弘公司原料采購付款對賬管理。
2、協助研究制訂特種蠟、湛江公司深化改革方案。
3、協助研究制定以樹脂公司為龍頭的集團C8+產業鏈深化改革方案，為C8產業鏈“混改”打基礎。
4、指導經營服務中心協助樹脂公司梳理全業務線條，初步理順運行邏輯，規范納稅行為，降低稅務風險。
5、協助RKD公司的重組工作，強化了資本運作平臺的建設。
6、在經濟環境惡劣和收入大幅降低的情況下，引領提升骨干員工思想認識，營造隊伍團結、穩定、和諧的氛圍，協助解讀高層的理念和決策。
7、協助協調白油基地國有征收過程的相關事宜。
8、協助對特聚公司等企業發展的建設項目論證。
三、監督工作存在的不足：
1、合規檢查和健康檢查方面：經過幾年的檢查糾正，不規范的行為有了較大幅度的下降，但仍然不能形成各子公司的規范經營行為習慣，同類問題仍在不同的單位，甚至同一單位反復出現。
2、對骨干員工隊伍中出現的不穩定情緒和不穩定因素沒能及時察覺，對不利于企業健康發展的言論也未能及時察覺，沒能利用好重要領導的講話精神和治理觀念，用集團的企業文化去規范這些不利企業共同事業的言行。
3、華隆公司與興德的合作過程中，支付環節出現了不符合規范的經營行為，引起了監事會的警惕。針對華隆公司主要負責人擅自以興德出具的一份《情況說明》就同意將180萬元劃到興德賬戶給其用作生產成本，要求其補充更改為借款合同以彌補法務上的漏洞并后補走審批流程。事后，監事會對后續合作業務多次發出風險預警，并與法律顧問和法務部門就重新簽訂合同、先款后貨、原料產品物權監控到位、銀行轉款操作改為華隆公司一方管理、在回收欠款前不宜再繼續加工業務等提出要求，其后集團經營團隊多次提醒、制止其進一步的違規操作、擴大風險的行為，但仍未得到華隆公司當時主要負責人的重視，沒能及時采取更有效的止損措施，財產風險繼續擴大趨勢明顯，引致集團經營團隊對其采取限制履職權限，并調整其崗位。由此作以下反思：一是華隆公司主要負責人風險意識淡薄，罔顧企業財產安全；二是子公司重大事項集體決策制度形同虛設；三是子公司層面日常經營監督缺失；四是集團經營團隊對子公司經營過程出現風險難以及時捕捉，干預力度、速度都不夠，風險監控力量明顯不足。
4、集團對各子公司制度建設指導不夠，對制度執行的監督力度不足。
2024年主要工作計劃
一、全年以加強內控及合規建設為主旋律，把檢查出來的問題和隱患在集團內部舉一反三，互相提醒學習，避免風險問題反復出現；針對檢查過程存在的典型違規情況制訂合規操作指引，特別關注子公司重大事項集體決策制度的落實，以期提升戰略管控型投資集團戰略定位的實施落地水平。
二、集中力量為集團戰略落地服務
1、密切關注跟進重大投資項目建設進程，包括湛江聚烯烴項目、華源二氧化碳項目、C8+產業鏈項目等。
2、全力支持和協助“1+2+N”戰略實施，特別是C8+產業鏈“混改”工作。
3、及時加強對主要領導的思想及企業發展政策的正面解讀宣傳，特別是“1+2+N”戰略意義及“混改”過程內部共識的引導，培育積極向上的團隊氛圍。
三、以加強輕資產板塊的制度建設為著力點，通過增加監督崗位人員到南沙現場工作及指導頻次和加大審計檢查力度，促進風控制度實施到位，以此提高對各子公司制度建設監督力度。
四、加強監督隊伍力量建設，逐步建立起相對完善的審計和法務團隊，提高對各子公司經營過程中重大事項的了解及監督，提高風險的預警能力和干預能力。
五、專項工作
1、督導及協助華隆公司與遼寧興德公司債權債務后續的處理工作，盡可能減少損失。
2、完成2023年各子公司經營情況審計及樹脂公司、華隆公司經理離任審計。
3、針對存在問題，改進健康檢查及合規建設工作。
4、繼續加強招投標及工程管理程序監督。
2024年，監事會將繼續本著對集團和全體股東負責的態度，嚴格按照《公司法》和集團《章程》的有關規定，貫徹落實股東會各項決議；圍繞集團“1+2+N”戰略，落實集團2024年工作指導思想，創新監事會工作方式，以強化內控和合規建設為主旋律，健全集團健康運行的支持系統，加強對董事會依法決策、總經理班子依法運營實施有效監督，堅持以財務監督為載體，以審計和健康檢查為主要辦法，重點針對子公司重大事項集體決策和重大業務風險的防控措施落實，融合各專業的日常監督，促進整個集團健康運行。
以上報告，請審議！
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